十堰检察深入推进涉案企业合规改革 让“脱轨”企业重回发展“主赛道”

新增国家专利10项，应纳税额同比增长25%，这是湖北省十堰市一家涉嫌单位犯罪的科技企业去年取得的成绩。

【资料图】

被侵占土地正复绿修复，新征用土地正火热施工，这是十堰市一家非法占地企业重回发展正轨的生动场景。

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这些企业的涅槃重生，得益于十堰市检察机关开展的涉案企业合规改革。

自2021年11月涉案企业合规改革工作在湖北铺开以来，十堰市检察机关坚持依法能动履职，推动企业合规改革不断走深走实，为各类企业纾困解难，助力营造更优法治化营商环境。

从“案结事了”到“一管到底”

助力企业重回发展正轨

夏日炎炎，车间里机器轰鸣，邓师傅安静地操作着机床，打磨好的汽缸盖整齐摆放在身旁。邓师傅今年59岁，是名聋哑人。

这家位于十堰市张湾区的福利性企业，主要生产汽车零部件、冲压件兼塑料制品加工、销售，近半数职工身患残疾。

2018年，因进项税不足，该企业财务通过他人，在没有真实货物交易的情况下，购得增值税专用发票12份，价税合计金额130余万元，税额共计18万余元。

案发后，该企业自愿认罪认罚，积极退缴全部违法所得。

“一旦被起诉，这个企业将无法经营，员工也要面临失业，特别是残疾员工的家庭温饱就成了问题。”参与办理该案的张湾区人民检察院第二检察部检察官助理王思琪告诉《法治日报》记者。

2022年4月25日，张湾区检察院召开公开听证会。经过讨论，与会人员一致同意对该企业作不起诉决定。

如何帮助企业重回正轨？检察机关没有“不诉了之”。

张湾区检察院对该企业制发送达整改检察建议，提出合规整改要求和期限。对企业进行“法律体检”，研判企业经营发展中的共性和个性问题，帮助其建立健全管理监督机制。此后，办案检察官多次上门回访。

该企业负责人告诉记者，他们分外珍惜这个来之不易的机会，将继续做实做细合规的各项制度，避免重蹈当年覆辙。

据统计，自企业合规改革以来，十堰市检察机关共办理企业合规案件57件，其中合规考察模式10件，检察建议模式47件，对48名犯罪嫌疑人、7家犯罪嫌疑单位依法作出不起诉决定，涉及企业员工595人、税收3000万元。

从“独角戏”到“大合唱”

激发企业合规内生动力

1月13日，春节期间安全教育培训会；1月30日，学习酒店安全管理手册；2月10日，合规文化培训……

这是十堰一家餐饮企业今年以来组织的合规文化培训清单。

2021年6月，该企业在装修过程中，一名施工人员触电身亡，企业负责人等因涉嫌重大责任事故罪被移送十堰市茅箭区人民检察院审查起诉。

“经全面社会调查，我们发现涉案企业已经营10多年，具有较好发展前途。企业及犯罪嫌疑人自愿认罪认罚，且积极赔偿被害方并取得家属谅解。”办案检察官、十堰市人民检察院开发区检察处负责人杨琼说。

鉴于企业有强烈合规整改意愿，茅箭区检察院向十堰市检察院申请适用第三方机制，由市工商联在第三方专业人员库中随机抽取专业人员组成第三方组织。

考察期间，检察官和第三方组织及时跟进、督促并指导企业的合规进程。

翻阅该企业制作的200多页合规计划书，记者发现，里面不仅有企业合规整改详细方案，还包含企业安全生产规章制度、安全管理制度、规范劳动用工制度等10余项内部管理制度，囊括企业日常管理的方方面面。

“我们目标是打造百年老店，通过合规改革把负面事件转化为正面行动，堵住企业发展漏洞，让企业行稳致远。”涉案企业负责人对未来发展充满信心。

“企业合规改革不是检察机关和法律职业共同体的‘独角戏’，要让企业也充分参与进来。”办理这起案件，让杨琼对企业合规改革有了更加深刻认识，“引导企业内部自我纠错，激发企业内生动力，才能促进改革平稳、长远发展。”

从“个案办理”到“社会治理”

推动企业合规走深走实

什么是企业合规改革？企业合规改革如何遵循司法规律与市场经济规律？……

6月30日，在当天上午揭牌的十堰市法治化营商环境检察基地，武汉大学法学院教授洪浩为当地40名企业家上了一堂生动的企业合规课。

据介绍，该基地以法治化营商环境相关内涵为依托，打造融法治化营商环境宣教中心、类案研究中心、企业家客厅、培训指导中心为一体的综合性服务平台，发挥警示宣教、培训引导、理论研讨、法律咨询、合规体检等职能作用，推动涉市场主体案件实现由“个案办理-类案监督-社会治理”模式跨越。

搭建平台的同时，十堰市检察机关创新机制，推动企业合规改革走深走实——

推出涉案企业合规整改“吹哨人”制度，鼓励“吹哨人”主动举报涉案企业违法违规行为；

出台涉案企业合规整改派驻律师制度，更好发挥律师在涉案企业合规整改中的积极作用；

制定实施涉案企业合规第三方监督评估机制管理委员会工作经费管理办法，为涉企合规第三方监督评估机制有序运行提供有力保障；

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据了解，十堰市检察院现已建立200人的第三方评估人员名录库，涵盖专家学者、相关行政机关业务骨干、律师、会计师、审计师、资产评估师、环境影响评估工程师等类别，初步构建起“大融合、大监督、大服务”的企业合规格局。

“我们将持续扩大办案规模，拓展案件范围，丰富案件类型，提升合规质效，推动涉案企业合规改革向社会治理层面纵深发展。”十堰市检察院党组书记、检察长刘少军说。

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